Tilbake
IRB-systemet
Alle kundeengasjementer i IRB systemet scores månedlig. I tillegg scores alle kunder ved evenutelle endringer av engasjementet. Ved hver scoring beregnes PD, LGD og EAD. Bereginger skjer i internt utviklede modeller, med bruk av både interne og eksterne data. Modellene er tilpasset kundetype og vurderingssituasjon. Systemet benytter ikke eksterne ratinger.
Sparebanken Møre benytter sektorkoder, næringskoder, EAD og sikkerheter i kategoriseringen av engasjementer i porteføljer. Kredittengasjementer inndeles i ti risiko-klasser (A-J) som funksjon av engasjementets sannsynlighet for mislighold. I tillegg er det to klasser (M-N) for kunder som er i mislighold. Klasse M er engasjement i mislighold uten individuelle nedskrivninger og avsetninger, og klasse N er misligholdte engasjementer som er nedskrevet eller der det er foretatt avsetninger. Tabellen under viser inndelingen i de ulike risikoklassene.
| Klassifiseringstabell | ||||||||||
| Klasse | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Fra og med: | 0,03 | 0,10 | 0,25 | 0,50 | 0,75 | 1,25 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | 8,00 |
| Til: | 0,10 | 0,25 | 0,50 | 0,75 | 1,25 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | 8,00 | 100,00 |
| 1) Verdier er PD i % | ||||||||||
| 2)I tillegg finnes kategoriene M: Kunder i mislighold og N:Kunder med nedskriving. | ||||||||||
| 3)Engasjementskategorien massemarked med pant i fast eiendom har et PD gulv på 0,2 %. | ||||||||||
Misligholdsdefinisjon
Sparebanken Møre anser et engasjement som misligholdt dersom :
- et krav over kr 1.000,- er forfalt med mer enn 90 dager, eller
- det er foretatt en nedskrivning eller tapsavsetning på et av kundens engasjement, eller
- kunden er konkurs